शांति से अपनी सेवानिवृत्ति की तैयारी करना और साथ ही अपने कर की स्थिति का अनुकूलन करना आज लाखों फ्रांसीसियों के लिए एक बड़ा मुद्दा बन गया है। 2025 में, प्लान एपराग्ने रेटाइर (PER) इस उपकरण की अपनी विशेष स्थिति की पुष्टि करता है जो इन दोनों उद्देश्यों को संयोजित करता है। लगभग 7 मिलियन धारकों और 92 अरब यूरो से अधिक के संपत्ति के साथ, यह योजना अब केवल एक साधारण बचत आवरण नहीं है, बल्कि आयकर को कम करने के लिए एक शक्तिशाली उपकरण है। 2024 में किए गए योगदान इस समय पूरी तरह से महत्वपूर्ण हो जाते हैं जब कर घोषणा की जाती है, जो महत्वपूर्ण कर कटौतियों की संभावनाएं प्रदान करते हैं।
एक ऐसे संदर्भ में जहाँ 2025 की कराधान नई नियम और सीमाएँ लागू करती है, अपनी योजना बचत सेवानिवृत्ति (PER) का पूर्ण उपयोग करना एक अनिवार्य कौशल बन जाता है। चाहे आप वेतनभोगी हों, स्वतंत्र कार्यकर्ता हों या जोड़े में हों, भुगतान, कटौती की सीमा और घोषणा की विधियों का ज्ञान आवश्यक है ताकि आप अपने कर की बचत को अधिकतम कर सकें। कई बार जटिल और विभिन्न योजनाओं – व्यक्तिगत PER, पुराने Perp, Madelin – के बीच व्यवस्थित तरीके से कार्य करना न केवल प्रभावी सेवानिवृत्ति तैयारी सुनिश्चित करता है, बल्कि एक ठोस कर लाभ भी प्रदान करता है। जानिए कैसे 2024 के आपके योगदानों का लाभ उठाकर अपनी कर स्थिति का अनुकूलन करें और अपने वित्तीय भविष्य को सुरक्षित बनाएं।
- 1 2025 में प्लान एपराग्ने रेटाइर के कर लाभों को समझना: सिद्धांत और कार्यप्रणाली
- 2 2024 में अपने भुगतान को अधिकतम करने के लिए अपने कर कटौती की सीमा की गणना और उपयोग करना
- 3 कर घोषणा में अपने PER भुगतान सही ढंग से कैसे भरें: सामान्य गलतियों से बचें
- 4 क्यों प्लान एपराग्ने रेटाइर 2025 में कर अनुकूलन का एक अनिवार्य उपकरण बन गया है
2025 में प्लान एपराग्ने रेटाइर के कर लाभों को समझना: सिद्धांत और कार्यप्रणाली
प्लान एपराग्ने रेटाइर (PER) एक सरल लेकिन शक्तिशाली तंत्र पर आधारित है: 2024 में किए गए स्वैच्छिक योगदान इस समर्थन पर 2025 में घोषित कर योग्य आय से घटाए जा सकते हैं। यह कर कटौती सीधे कराधान आधार को कम करती है, जिससे भुगतान योग्य कर में महत्वपूर्ण कमी होती है। यह योजना व्यक्तिगत, कंपनी के PER अनुबंधों और पुराने योजनाओं जैसे Perp और Madelin को भी शामिल करती है – यह मानते हुए कि योगदान के समय कर कटौती विकल्प चुना गया हो।
प्रत्येक वर्ष, प्रबंधक – जिनमें प्रमुख खिलाड़ी जैसे Malakoff Humanis, AG2R La Mondiale, Swiss Life, या Crédit Agricole शामिल हैं – अपने ग्राहकों को एक विशिष्ट कर फॉर्म प्रदान करते हैं। यह दस्तावेज़ कटौती के अधिकार वाली राशि का विवरण देता है। इन राशियों को सही तरीके से घोषित करने के लिए, आपको आय घोषणा की विशेष लाइनों का संदर्भ लेना होगा:
- व्यक्तिगत PER : फील्ड 6NS (और सह-घोषक के लिए 6NT)
- स्वतंत्र कार्यकर्ता : फील्ड 6OS और 6OT
- पुराना Perp : लाइन 6RS और 6RT
- पुराना Madelin : लाइन 6QS और 6QT
सामूहिक घोषणा के लिए, कटौती की सीमाओं को फील्ड 6QR के माध्यम से जोड़ा जा सकता है, जो कि जब पतिपत्नी की आय में काफी अंतर होता है तब एक मूल्यवान चाल है। उदाहरण के लिए, एक ऐसे दंपती के मामले में जहाँ एक पति/पत्नी के पास उच्चतम सीमा होती है, कटौती का साझा उपयोग कर लाभ को अधिकतम करता है। इस प्रकार, इन लाइनों और तंत्रों की गहरी समझ आवश्यक है। प्रत्येक प्रकार के ग्राहक – कर्मचारी, स्वतंत्र या सरकारी कर्मचारी – को अपनी घोषणा समायोजित करनी चाहिए, लेकिन लॉजिक समान रहता है: अपने योगदान को वास्तविक कर में कमी में तब्दील करें, साथ ही अपने वित्तीय भविष्य की तैयारी करें।
इसलिए, PER केवल एक सेवानिवृत्ति निवेश नहीं है, बल्कि एक कर अनुकूलन उपकरण है जो, यदि सही ढंग से उपयोग किया जाए, तो बचत को ठोस लाभ में बदल देता है। एक सटीक घोषणा और नियमों का स्पष्ट ज्ञान हर करदाता को अपने कर लाभ को अधिकतम करने की अनुमति देता है, साथ ही सेवानिवृत्ति की निकासी के लिए एक उपयोगी पूंजी तैयार करता है।
2024 में अपने भुगतान को अधिकतम करने के लिए अपने कर कटौती की सीमा की गणना और उपयोग करना
कोई भी कर लाभ एक सीमा से जुड़ा होता है, जो अक्सर अज्ञात लेकिन महत्वपूर्ण बाधा होती है। 2025 में, यह कटौती सीमा आमतौर पर 2024 की शुद्ध पेशेवर आय का 10% होती है, जो कि सुरक्षा सामाजिक द्वारा निर्धारित अधिकतम सीमा 47,100 € तक सीमित होती है। इस नियम का अर्थ है कि एक वेतनभोगी या स्वतंत्र व्यक्ति जिसकी आय कम है, उसके लिए कटौती कई हजार यूरो तक हो सकती है, जबकि उच्च आय वालों के लिए अधिकतम कटौती राशि 37,000 € से अधिक हो सकती है।
अपनी कटौती की सीमा जांचना सरल है: यह कर घोषणा पर दी गई सूचना पत्र में दर्शाई गई होती है और ऑनलाइन घोषणा के दौरान “Parc épargne retraite” सेक्शन के माध्यम से उपलब्ध होती है। इसके अलावा, पिछले दो वर्षों की अप्रयुक्त सीमाएं 2024 की कटौती सीमा में जोड़ी जाती हैं, जिससे कर लाभ बढ़ाने की संभावना और भी अधिक होती है। यह सीमा को आगे बढ़ाने का विकल्प एक कम उपयोग किया गया रणनीतिक लाभ है, जो एक वर्ष की बचत को असाधारण कर लाभ में बदल सकता है।
इस सिद्धांत को स्पष्ट करने के लिए, मान लेते हैं जूलिया, जो लायन में एक सलाहकार हैं। जूलिया को 2024 में 55,000 € की पेशेवर आय प्राप्त होती है, जिससे उन्हें सैद्धांतिक कटौती सीमा 5,500 € मिलती है। यदि वह अपने PER में 4,000 € का भुगतान करती हैं, तो वह 2025 में अपनी कर योग्य आय से पूरी राशि घटा सकेंगी, जिससे उनका कर काफी कम हो जाएगा। यदि उन्होंने 2023 में अपनी पूरी सीमा का उपयोग नहीं किया है, तो वे इस अप्रयुक्त सीमा को भी अगले वर्ष स्थानांतरित कर सकती हैं, कटौती को और बढ़ाते हुए।
पेशेवर स्थितियों के अनुसार सीमाओं को भेदभाव करना
सभी पेशेवरों के लिए कटौती की सीमाएँ समान नहीं होतीं। स्व-नियोजित कार्यकर्ता (TNS) के लिए विशेष नियम लागू होते हैं। विशेष रूप से Madelin अनुबंधों के कारण, वे अपने लाभ का 15% तक कटौती कर सकते हैं, जो आम तौर पर कर्मचारियों की तुलना में अधिक उच्च सीमा होती है। यह भेद महत्वपूर्ण है और कर अनुकूलन उपायों में इसे ध्यान में रखना चाहिए।
| स्थिति | संभावित कटौती सीमा | 2024 में भुगतान की आदर्श राशि |
|---|---|---|
| मध्यम आय वाला वेतनभोगी (उदा. 45,000 €) | 4,500 € (आय का 10%) | 4,500 € |
| स्वतंत्र कार्यकर्ता, लाभ 70,000 € | लाभ का 15% तक | 10,500 € |
| विभिन्न आय वाले जोड़ा | व्यक्तिगत सीमाओं का जोड़ | दोनों पति-पत्नी में से उच्चतम सीमा |
संक्षेप में, अपनी कटौती सीमा की सटीक गणना और पूर्वानुमान लगाना सफल सेवानिवृत्ति बचत और कर अनुकूलन रणनीति की पहली कड़ी है। बचत का प्रयास स्वचालित रूप से निर्धारित किया जा सकता है, कर की मार्जिनल दर के अनुसार अनुकूलित किया जा सकता है, और कई वर्षों तक बुद्धिमान रूप से सीमा को स्थानांतरित किया जा सकता है। यह व्यवस्थित दृष्टिकोण स्थायी और सहज अनुकूलन सुनिश्चित करता है।
कर घोषणा में अपने PER भुगतान सही ढंग से कैसे भरें: सामान्य गलतियों से बचें
एक अच्छी तरह भरी गई कर घोषणा सेवानिवृत्ति बचत योजना से जुड़े कर लाभों को प्राप्त करने के लिए आवश्यक है। फिर भी, हर साल कई गलतियां होती हैं: चूक, गलत फील्ड का उपयोग या सीमा का उल्लंघन। ये गलतियां या तो कटौतियों को नजरअंदाज कर सकती हैं या अप्रिय कर जांचों का कारण बन सकती हैं।
इन फंदों से बचने के लिए, यह जरूरी है कि आप अपने PER को संभालने वाले प्रबंधक द्वारा भेजे गए विशिष्ट कर फॉर्म को ध्यान से पहचानें, चाहे वह LCL Épargne Retraite, AXA, Allianz या कोई अन्य हो। यह दस्तावेज स्पष्ट रूप से कटौती के योग्य भुगतान की राशि और उसकी फील्ड को बताता है।
यहाँ इस चरण को सफलतापूर्वक पूरा करने के लिए आवश्यक सुझाव दिए गए हैं:
- फॉर्म में दिए गए राशि को सटीक रूप से कर घोषणा में दर्ज करें
- अनुबंध के प्रकार के अनुसार पंक्ति समायोजित करें: व्यक्तिगत, सामूहिक, या पुराने Perp/Madelin
- यदि कर सूचना पत्र में लाइन 6PS के माध्यम से सीमा संशोधित की गई हो, तो उसे सही करें
- जोड़े के लिए, कर लाभ बढ़ाने हेतु सीमा को फील्ड 6QR में साझा करें
| अनुबंध का प्रकार | भरने वाली पंक्ति | अक्सर होने वाली गलती | संभावित सुधार |
|---|---|---|---|
| व्यक्तिगत PER | 6NS या 6NT | कर कटौती का भूल जाना | हाँ, लाइन 6PS द्वारा |
| कंपनी PER | प्रभावित नहीं (कटौती पहले से लागू) | अस्वीकृत राशि दर्ज करना | हाँ |
| पुराना Perp | 6RS या 6RT | गलत पंक्ति का उपयोग | हाँ |
सावधानी ही मुख्य मंत्र है। कर दस्तावेजों की कड़ी निगरानी और सावधानीपूर्वक प्रविष्टि के बिना, एक बड़ा कर लाभ खो सकता है, केवल सरल घोषणा त्रुटियों के कारण। जो लोग इस गंभीर आदत को अपनाते हैं, वे अपने सेवानिवृत्ति निवेश को अनुकूलित करने और 2025 की कराधान का पूरा लाभ उठाने में लाभप्रद स्थिति में होते हैं।
क्यों प्लान एपराग्ने रेटाइर 2025 में कर अनुकूलन का एक अनिवार्य उपकरण बन गया है
प्लान एपराग्ने रेटाइर एक प्रमुख करदाता उपकरण के रूप में स्थापित हो चुका है, जो अब पारंपरिक निवेश जैसे कि बीमा जीवन या PEA के साथ प्रतिस्पर्धा करता है। यह आकर्षण इस कारण से है क्योंकि योगदानों को कर योग्य आय से घटाया जा सकता है, जो विशेष रूप से उच्च मार्जिनल कर दर वाले परिवारों के लिए कर में बड़ी कटौती की अनुमति देता है।
यह उपकरण विशेष रूप से उपयोगी है:
- श्रेष्ठ पद और स्वतंत्र पेशेवर जिनकी आय अधिक है
- अपने कर का अनुकूलन करने वाले उद्यमी
- वे करदाता जिनके पास पिछले वर्षों से अप्रयुक्त सीमाएँ हैं
- वे जो सेवानिवृत्ति के लिए विभिन्न निवेश विकल्पों (SCPI, बीमा जीवन, PER, आदि) को संयोजित करना चाहते हैं
इसके अलावा, PER का आकर्षण इसकी निकासी में लचीलेपन में भी है, जो राशि या वार्षिक भुगतान की रूप में हो सकती है, जो सेवानिवृत्ति के समय कर अनुकूलन के लिए कई उपकरण प्रदान करती है। यह लचीलापन अपने योगदानों को अपनी आय और पारिवारिक स्थिति के अनुसार समायोजित करने की संभावना के साथ भी जुड़ा है।
| बचत उत्पाद | मुख्य कर लाभ | संभावित पूरकता |
|---|---|---|
| प्लान एपराग्ने रेटाइर | योगदानों की कर कटौती | हाँ, जीवन बीमा और SCPI के साथ |
| PEA | 5 वर्षों के बाद पूंजीगत लाभ कर मुक्त | हाँ, पूरक शेयर प्रबंधन |
| बीमा जीवन | 8 वर्ष बाद कर में छूट | हाँ, संपत्ति हस्तांतरण के लिए |
अंततः, 2025 में, प्लान एपराग्ने रेटाइर न केवल सेवानिवृत्ति की तैयारी के लिए बल्कि कर लाभों को अधिकतम करने के लिए एक शक्तिशाली उपकरण बन गया है। सीमाओं की अच्छी समझ, सटीक घोषणा और 2024 के योगदानों की स्मार्ट योजना के संयोजन से, हर निवेशक अपने सेवानिवृत्ति निवेश को एक अनुकूल कर वातावरण में फल-फूल सकता है। यह दोगुना फोकस बेहतर कराधान और प्रभावी सेवानिवृत्ति तैयारी की ओर फ्रांसीसियों की बढ़ती दिलचस्पी को दर्शाता है।
