उत्तराधिकार : पाता चलाएं नया सीमा जिसके अंतर्गत उत्तराधिकारी इस सहायता को सेवानिवृत्तों को लौटाना अनिवार्य है

विरासत का हस्तांतरण अक्सर भावनाओं से भरा होता है, साथ ही प्रशासनिक जटिलताओं से भी भरा होता है। इनमें से एक महत्वपूर्ण और कभी-कभी कम जाना-पहचाना मुद्दा है निवृत्तकों को दी गई सहायता, विशेष रूप से बुजुर्गों के लिए एकता भत्ता (Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées – ASPA) की संभावित वापसी। 2026 में, एक पुनर्प्राप्ति सीमा का पुनर्मूल्यांकन किया गया है, जो सीधे प्रभावित करता है कि वारिसों को इस वसीयत के पहलू को कैसे संभालना चाहिए। यह उपाय छोटे संपत्तियों की बेहतर सुरक्षा के साथ-साथ राष्ट्रीय एकता सुनिश्चित करने की कोशिश करता है, जिससे विरासत के एक बड़े हिस्से को वापस देने के जोखिम को कम किया जाता है। इस सीमा और इसके प्रभावों को समझना उन सभी के लिए आवश्यक है जिन्हें वसीयत से संबंधित है। यह पारिवारिक पूंजी के संरक्षण और कानूनी बाध्यताओं के सम्मान के बीच एक नाजुक संतुलन है।

विरासत में निवृत्तकों की सहायता की पुनर्प्राप्ति कैसे काम करती है?

निवृत्तकों को दी गई सामाजिक सहायता, जैसे ASPA, की वसूली की प्रक्रिया राष्ट्रीय एकता के सिद्धांत पर आधारित है। जब कोई लाभार्थी मृत्यु को प्राप्त होता है, तो सेवानिवृत्ति कोष उस सहायता की वापसी मांग सकते हैं जो उन्होंने उस व्यक्ति को दी थी, लेकिन केवल तब जब वसीयत की राशि एक निश्चित सीमा से अधिक हो। यह प्रावधान यह सुनिश्चित करता है कि सहायता वास्तविक गरीबी की स्थिति में रहने वाले लोगों को प्राथमिकता से मिलती है, जिनके पास हस्तांतरित करने के लिए महत्वपूर्ण संपत्ति नहीं होती।

ASPA, जिसे पहले न्यूनतम वृद्धावस्था कहा जाता था, एक गैर-योगदानशील सहायता है जो सीमित संसाधनों वाले कुछ निवृत्तकों को न्यूनतम आय सुनिश्चित करने के लिए है। वास्तव में, यह एक पारंपरिक पेंशन नहीं है जो योगदानों पर आधारित है, बल्कि यह राष्ट्रीय एकता द्वारा वित्तपोषित एक भत्ता है। यह अंतर महत्वपूर्ण है क्योंकि यह मृत्यु के बाद, यदि वसीयत पर्याप्त है, तो “वापसी” का कारण बनता है।

वापसी की गणना नेट संपत्ति की आधार पर की जाती है, अर्थात मृतक की सारी संपत्तियाँ, उसकी देनदारियों सहित अंतिम संस्कार खर्चों को घटाने के बाद। इसमें सभी प्रकार की संपत्ति शामिल होती है:

• रियल एस्टेट (मुख्य निवास, अपार्टमेंट, भूमि,…)
• वित्तीय संपत्ति (बैंक खाते, निवेश, बचत खाते)
• संपत्ति (कार, फर्नीचर, मूल्यवान वस्तुएं)

यह व्यवस्था इसलिए पारंपरिक ऋण नहीं है जिसे वारिसों को सीधे चुकााना होता है, बल्कि वसीयत की कुल संपत्ति पर एक दावा होता है। यदि नेट संपत्ति सीमा से कम है, तो कोई वापसी नहीं मांगी जा सकती।

परिवारों के लिए, यह आने वाली विरासत के अनुमान में एक महत्वपूर्ण तत्व होता है। इस नियम को न समझना बड़े असुविधाओं का कारण बन सकता है, जैसे कि सहायता की वापसी करने के लिए संपत्ति बेचनी पड़ना।

ASPA की वापसी के सामाजिक मुद्दे और विवाद

वसीयत पर निवृत्तकों को दी गई सहायता की वापसी लंबे समय से परिवारों और सार्वजनिक अधिकारियों दोनों के बीच सवाल उठाती आई है। यह सिर्फ एक वित्तीय प्रक्रिया नहीं है, बल्कि यह एक ऐसी समस्या है जहाँ राष्ट्रीय एकता, सामाजिक न्याय और पारिवारिक संपत्ति की सुरक्षा का मिश्रण होता है। यह व्यवस्था प्रारंभ में सामूहिक वित्त को बचाने और पूर्व भुगतान की गई सामाजिक सहायता को पुनः प्राप्त करने की इच्छा को दर्शाती थी। फिर भी, यह कभी-कभी वारिसों के लिए दोहरी विपत्ति बन जाती थी।

वास्तव में, कई गरीब परिवारों की संपत्ति – जो अक्सर उनका एकमात्र घर होती थी – इस पुनर्प्राप्ति से कम होती थी। उदाहरण के लिए, एक माँ जिसने ASPA प्राप्त किया था, वह अपना घर अपने बच्चों को दे सकती थी, जिन्हें फिर इस सहायता की वापसी के लिए इस संपत्ति को बेचना पड़ता था। ऐसी स्थिति तनाव, भ्रम और अन्याय की भावना पैदा करती थी, क्योंकि सहायता ने तुरंत मृतक को लाभ पहुंचाया था जबकि वारिस इसे बिना किसी परेशानी के उपयोग नहीं कर सके।

इन आलोचनाओं के सामने, अधिकारियों ने कानून को समायोजित करना चुना। पुनर्प्राप्ति सीमा का पुनर्मूल्यांकन विशेष रूप से एक महत्वपूर्ण प्रगति को दर्शाता है। अब, कई छोटे संपत्तियों को स्वाभाविक छूट मिलती है, जिससे विरासत कर के अधिकार सुरक्षित रहते हैं और बड़ी संपत्तियों के लिए एकता की नीति जारी रहती है।

इस संदर्भ में, बहसों में कई तर्क शामिल थे:

1. पारिवारिक संपत्ति की सुरक्षा: यह आवश्यक संपत्तियों, खासकर मुख्य निवास, की जबरन बिक्री से बचाने के लिए है, जो परिवारों की स्मृति और भावनात्मक पूंजी हो सकती है।
2. राष्ट्रीय एकता में न्यायसंगत योगदान: सामाजिक सहायता अग्रिम भुगतान होती है, और वापसी का मतलब अन्य लाभार्थियों को वित्तपोषित करना होता है।
3. सामाजिक न्याय और सरलीकरण: एक महत्वपूर्ण सीमा स्थापित करने से प्रक्रियाएं सरल होती हैं और वारिसों के लिए बेहतर समझ सुनिश्चित होती है।

यह विधायी विकास सामाजिक मूल्यों के सम्मान और विरासत के दौरान परिवारों के संरक्षण के बीच संतुलन स्थापित करना चाहता है, जो आने वाले वर्षों के लिए एक नाजुक संतुलन होगा।

2026 में विरासत पर पुनर्प्राप्ति की नई सीमा और वारिसों के लिए इसके परिणाम

सुधार से पहले, वसीयत पर पुनर्प्राप्ति सीमा 39,000 यूरो थी, जो बहुत कम मानी जाती थी क्योंकि कई मामूली वसीयतें इस राशि को पार करती थीं, जिससे वारिसों के लिए भुगतान करना अक्सर मुश्किल हो जाता था। 1 सितंबर 2023 से, और 2026 में अधिकांश वसीयतों पर लागू, इस सीमा को बढ़ाकर निम्न किया गया है:

• 100,000 यूरो मुख्य भूमि फ्रांस में
• 150,000 यूरो आउटरे-मेर (ग्वाडेलूप, मार्टीनिक, ला रीयूनियन, गुयाना, मयोत)

इसका मतलब है कि जिन वसीयतों की नेट संपत्ति इन सीमाओं से नीचे है, उन्हें ASPA की किसी भी वापसी से छूट दी गई है। उदाहरण के लिए, यदि नेट संपत्ति 90,000 यूरो है, जिसे पहले कटौती की जा सकती थी, अब वह पूरी तरह से सुरक्षित रहेगी। यह महत्वपूर्ण बदलाव मामूली संपत्तियों का एक महत्वपूर्ण हिस्सा संरक्षित करता है और कभी-कभी अपरिहार्य संपत्ति की बिक्री से बचाता है।

नीचे की तालिका इस बदलाव के प्रभाव को दर्शाती है:

भौगोलिक क्षेत्र	2023 से पहले की सीमा	2023 से नई सीमा
मुख्य भूमि फ्रांस	39,000 €	100,000 €
आउटरे-मेर (DROM)	39,000 €	150,000 €

नई सीमा की वजह से उन स्थितियों की संख्या में महत्वपूर्ण कमी आई है जहाँ निवृत्तकों की सहायता की वापसी आवश्यक होती है। इसका सीधा परिणाम यह है कि वारिस अधिक शांति के साथ विरासत प्राप्त करते हैं और प्रशासनिक जटिलताएँ कम होती हैं। यदि यह सीमा पार हो जाती है, तो वापसी केवल उस अतिरिक्त भाग पर गणना की जाएगी।

यह भी ध्यान देने योग्य है कि यह व्यवस्था मुख्य रूप से ASPA को प्रभावित करती है, जबकि कुछ अन्य निवृत्ति संबंधित सामाजिक सहायता जो कभी-कभी वसूली योग्य होती हैं, वे कम प्रभावित होती हैं या विशिष्ट नियमों के अधीन होती हैं।

निवृत्तकों को दी गई सहायता की वापसी के सामने वारिसों के लिए आवश्यक कदम

जब कोई मृत्यु होती है, तो वसीयत प्रबंधन में कई महत्वपूर्ण चरण होते हैं, जिनमें संपत्तियों की घोषणा और मूल्यांकन शामिल है। नोटरी यहां केंद्रीय भूमिका निभाता है, नेट संपत्ति स्थापित करते हुए देनदारियों और संबंधित खर्चों को ध्यान में रखते हुए, साथ ही मृतक द्वारा प्राप्त सामाजिक सहायता की जांच करते हुए। वारिस को पेंशन या प्राप्त सहायता से संबंधित सभी प्रासंगिक दस्तावेज प्रदान करने होते हैं ताकि स्थिति का सही मूल्यांकन किया जा सके।

इसके बाद, नोटरी संबंधित सेवानिवृत्ति कोषों (जैसे: CARSAT, MSA) से दी गई कुल सहायता का अनुरोध करता है, विशेष रूप से ASPA। यह चरण सही पुनर्प्राप्ति राशि की गणना के लिए आवश्यक है।

गणना एक सरल लेकिन आवश्यक नियम के आधार पर होती है। वापस करने वाली राशि दो में से कम राशि होगी:

• मृतक द्वारा प्राप्त कुल सामाजिक सहायता
• नेट संपत्ति की वह राशि जो लागू सीमा (100,000 यूरो या 150,000 यूरो स्थान के अनुसार) को पार करती है

उदाहरण के लिए, यदि नेट विरासत 130,000 यूरो है और निवृत्तक ने 60,000 यूरो ASPA प्राप्त किया है, तो वापसी 30,000 यूरो होगी, अर्थात नेट संपत्ति और सीमा के बीच का अंतर। यह राशि कभी भी प्राप्त सहायता की कुल राशि से अधिक नहीं हो सकती।

वारिसों के लिए इस चरण को कम करके आंकना महत्वपूर्ण नहीं है, क्योंकि वापसी सीधे विरासत के अंतिम मूल्य को प्रभावित करती है, साथ ही लागू होने वाले विरासत कर को भी। वास्तव में, चूंकि वापस की जाने वाली राशि नेट संपत्ति से घटाई जा सकती है, यह कर योग्य आधार को कम करती है और इसलिए देय विरासत कर को घटा सकती है।

समझाने में मदद के लिए, पालन करने वाले कदमों का सारांश यहां प्रस्तुत है:

1. मृत्यु के बाद जल्दी से नोटरी से संपर्क करें।
2. मृतक द्वारा प्राप्त सामाजिक सहायता के सभी दस्तावेज प्रदान करें।
3. नोटरी नेट संपत्ति की जांच करता है और संबंधित सामाजिक संस्थानों से जानकारी प्राप्त करता है।
4. लागू नियमों के आधार पर वापस की जाने वाली राशि की गणना करें।
5. यदि वापसी देय है तो वसीयत के निपटान में उसे शामिल करें।

यह सख्त प्रक्रिया कानूनी सुरक्षा और पारदर्शिता सुनिश्चित करती है, जिससे विवाद या अदा न होने की स्थिति से बचा जा सके।

वापसी की पूर्वानुमान: अपने पारिवारिक संपत्ति की सुरक्षा के लिए व्यावहारिक सुझाव

जो लोग ASPA प्राप्त करते हैं या अपनी संपत्ति के हस्तांतरण की तैयारी करना चाहते हैं, उनके लिए वापसी के प्रश्न पर पूर्व तैयारी अत्यंत महत्वपूर्ण है। जानकारी और पूर्व तैयारी विवादों के जोखिम को कम करती है और विरासत प्रबंधन को सरल बनाती है।

यहाँ कुछ ठोस सुझाव दिए गए हैं जो ध्यान में रखने योग्य हैं:

• वारिसों से संवाद करें: वित्तीय स्थिति और प्राप्त सहायता के बारे में स्पष्ट चर्चा वारिसों को वसीयत के निपटान के दौरान आश्चर्यचकित होने से बचाती है।
• नोटरी से सलाह लें: एक संपत्ति आकलन आपको सबसे उपयुक्त रणनीतियों की ओर मार्गदर्शन कर सकता है, जैसे दान या जीवन बीमा, जो विरासत की संपत्ति को कम या कुछ तत्वों को बाहर कर सकता है।
• जीवन बीमा का उपयोग करें: इन अनुबंधों के तहत रखे पूंजी अक्सर विरासत से बाहर होते हैं और ASPA की पुनर्प्राप्ति के अधीन नहीं होते।
• जीवन के दौरान दान करना प्राथमिकता दें: सम्पत्ति के कुछ हिस्से को जीवनकाल में हस्तांतरित करना विरासत की नेट संपत्ति को कम कर सकता है, साथ ही विशिष्ट कर छूट का लाभ भी देता है।
• छूटों का ध्यान रखें: कुछ स्थितियाँ वापसी से बचने में मदद करती हैं, खासकर जब जीवनसाथी या पीड़ित साथी के पास कोई आय सीमा हो।

हर पारिवारिक स्थिति अद्वितीय होती है, इसलिए ये विकल्प सभी पर समान रूप से लागू नहीं होते। इसलिए किसी विधिक पेशेवर की सहायता लेना हमेशा सलाहकार होता है ताकि महंगी गलतियों से बचा जा सके।

इस नई विधि और पुनर्प्राप्ति सीमा का लाभ उठाते हुए, परिवार अब अपनी विरासत की बेहतर सुरक्षा कर सकते हैं, जबकि राष्ट्रीय एकता के नियमों का पालन भी करते हैं। पूर्वानुमान, सूचना और योजना बनाना ऐसे मुख्य सूत्र हैं जिनके माध्यम से वसीयत को बिना भय के संभाला जा सकता है।